川普新政下,申請政府福利的移民海外資產和收入將被嚴查/“英達洗錢案”為廣大移民敲響警鐘

//川普新政下,申請政府福利的移民海外資產和收入將被嚴查/“英達洗錢案”為廣大移民敲響警鐘

川普新政下,申請政府福利的移民海外資產和收入將被嚴查/“英達洗錢案”為廣大移民敲響警鐘

川普新政下,申請政府福利的移民海外資產和收入將被嚴查

川普政府下的國稅局對新移民申報收入審查更嚴,同時對於申請糧食劵或醫補助Medicaid的移民 ,今年國稅局會對申報收入尤其海外資產審查更嚴。最近City紐邁律師樓和會計師收到不少華裔新移民的求助電話, 不少華裔表示自己剛寄出去不久的稅表,均都被要求補充更多資料。稅局只要比對就能發現濫領福利,民眾切莫心存僥倖,隱瞞現金收入或海外資產。

在川普新政策影響下,今年國稅局將會對「工作所得抵稅優惠」(earned-income tax credit)審查更嚴,包括有幾個孩子要扶養、收入來源等。過去由於紐約州府與市府對領取福利者審查不嚴,沒有比對銀行存款與資產就發放糧食券等,造成連試卷和醫療補助的福利被不少新移民濫用。如今國稅局勢必查更嚴,包括現金收入也難再隱瞞,通常要拿糧食券銀行只能有1500元存款,政府調查部門只要比對收入申報,很容易查出濫領福利。

濫用政府醫療福利和糧食劵福利被查如何應對

濫用政府醫療福利和糧食劵福利被查如何應對

 

許多華人將海外收入謊報為海外贈與,找來多位友人每次以1萬到5萬元不等的金額匯入帳戶,銀行如果發現不正常交易,將不通知本人直接報告國稅局,關閉該用戶的銀行帳戶,要求該民眾提供個人信息,列為調查對象。 City紐邁資深稅務律師和會計師提醒廣大移民,一定要如實申報自己的海外收入和資產,尤其那些正在領取政府福利的新移民,要誠實認真謹慎申報自己的海外收入和資產,不申報海外收入和資產,除了需要交付罰金,更嚴重者甚至涉及刑事罪。

不管您以哪種方式取得海外資產,這些資產可能是房地產、銀行存款、有價證券、公司股份、退休金、私人放貸、以及任何形式的資產,不管這些海外資產是“海外金融機構管理”的資產,或是在“非海外金融機構管理”的資產,都必須要將這些海外資產向管理機關申報資料。

不申報的稅務懲罰:
(一)民事處罰規定
1.未申報海外帳戶、金融、資產等資訊
A. 未申報-海外超過1萬美元的金融帳戶(FBAR)
a. 故意不報,處罰10萬美金或帳戶金額的50%,二者選較高值
b. 非故意不報,處罰1萬美金
B. 未申報-海外特定資產
a. 每個帳戶分別處罰1萬-5萬美金,或
b. 全部帳戶金額最高值的50%,二者選較高值
C. 未申報-信託以及贈與資產
a. 處罰1萬美金,或
b. 總額的35%,二者選較高值
D. 未申報-個人擁有海外公司控股超過10%(Foreign corporation):處罰1萬美金
E. 未申報-個人資產轉移到海外公司(Transfer property): 最高處罰10萬美金
F. 未申報-個人擁有海外合夥資訊(Foreign partnership):最高處罰10萬美金
2.未報稅:將處罰應繳稅金的25% 加利息
3.未納稅:將處罰應繳稅金的0.5%-25% 加利息
4.未繳付預估稅:將處罰應繳稅金的20%-40%,
5.稅務欺詐:將處罰未繳稅金的75%
(二) 刑事處罰規定
1. 逃稅,高達25萬美金的罰金和5年監禁
2. 報假稅,高達25萬美金的罰金和3年監禁
3. 未報稅,高達10萬美金的罰金和1年監禁
4. 未報FBAR,高達50萬美金的罰金和10年監禁
5. 欺詐退稅,高達25萬美金的罰金和10年監禁

很多納稅人看到國稅局關於海外資產申報的規定以後,都很擔心,不知道如何申報。 City紐邁的資深律師和會計師專業、謹慎、細心的為納稅人處理海外​​資產的申報,歡迎廣大華裔移民致電諮詢。

“英達洗錢案”為廣大移民敲響警鐘

最近,中國導演英達英被控洗錢並認罪一案在華人社區掀起不少風浪,聯邦康州檢察官辦公室發言人卡森(Thomas Carson)向新聞媒體確認,英達案初定於5月11日上午11點30分宣判。根據《移民法》,他很可能面臨被遞解出境。根據英達與檢方達成的認罪協議,英達的刑期很可能為24至30個月,外加監督釋放1至3年。
英達持有美國綠卡,若是所定罪名在“量刑指南”(Sentencing Guidelines)中規定的刑期超過1年,即為“惡性重罪”,是優先遞解出境對象。英達所認罪名,“量刑指南”中規定的最高刑期為10年。所以,他很有可能會在美國服刑完畢後被遞解出境。
根據美國財政部的規定,金融機構發生1萬美元零1美分或以上的現金交易時,要提交“現金交易報告”(Currency Transaction Reports,簡稱CTRs),該報告要提交給國稅局,若聯邦執法部門要求,也必須提供給執法部門。據法庭文件記載,英達為中國公民,他的太太和家人住在美國,英達往返於中美兩國。 2011年4月,英達和家人從伊利諾伊州遷到康州法明頓(Farmington)。法庭文件還詳細列出了英達和太太在美國的銀行賬號,兩人於美國至少在四個銀行開有六個銀行賬號,其中美國銀行一個、大通銀行一個、韋伯斯特銀行(Webster Bank)一個、富國銀行三個。
指控書稱,英達在中國換了大量面額為100美元的現鈔,然後在美國分50次存入銀行。在2011年4月28日至2012年3月30日期間,英達共在六個銀行賬戶上分50次存入了46萬4,400美元,法庭文件顯示,有49次存款的金額在9,000美元至1萬美元之間,僅有一次是4,000美元。檢方控英達違反《美國法典》31章5324(a)(3)條和5324(d)(2)條,即“設計交易以規避申報要求”(Structuring transactions to evade reporting requirement prohibited),一般認為,這是洗錢的方式之一。
洗錢(Money Laundering),又稱洗黑錢,是指通過合法的活動或建設將違法獲得的收入隱藏、偽裝或投資的過程。洗黑錢有共通特徵,例如高額、不明來歷,在組織及賬戶中間流動,主要目的是清洗或含糊資金的來源地,不計成本。
在美國,政府主要採用兩種方法偵查和反擊洗錢犯罪:立法和執法。 《銀行保密法案(1970)》基本上杜絕美國國內的一切匿名存款。它授權財政部強制銀行保存記錄,以便發現洗錢活動。這包括上報所有金額超過一萬美元的單筆交易,以及單個帳戶一天內總額超過一萬美元的多筆交易。屢屢違反此項法規的銀行業者可處以最多十年的有期徒刑。 《1986洗錢控制法》將洗錢列為單獨罪名,而不僅僅是其他罪行的一個組成部分,《1994禁止洗錢法》規定,銀行應組建工作小組以剷除機構中的可疑洗錢活動。 2001美國愛國者法案為美國儲戶建立強制身份核查體系,提供資源以追蹤恐怖主義洗錢者經常光顧的地下(其他)銀行系統的交易。
為防止被控洗錢罪名,一要證明資金來源的合法性,二要證明交易的正當性。證明資金來源的合法性,最重要是證明資金已經納稅,即使資金是贈與或借貸,也要證明其已納稅。如果海外贈與超過10萬元,還要填報3520表。投資移民或海外有財產者還可用8938表申報本人的海外資產,當匯錢回美時有報稅依據。如果大額的現金收入由於各種原因被查漏稅,要趕快請有經驗的註冊會計師修改稅表,並補稅和罰款,不要等到國稅局犯罪調查組(CI)介入調查洗錢大事。

最近一對陳先生夫婦找我們律師樓幫忙, 陳先生夫婦在美國經營多家中國餐館,在過去三年內,陳先生夫婦在不同銀行,多次存入和取出不少現金,其中每次現金交易額約8,9千美金,不幸的是最近陳先生夫婦被美國政府盯上,並被指控洗錢, 最後只好找我們律師樓幫忙, 最後在我們律師的努力下,陳先生夫婦才免於牢獄之災,並成功拿回大部分巨額現金。 City紐邁律師會計師樓的律師團隊,有豐富的處理各種海關扣押現金以及關於洗錢方面的指控,幫助廣大華人證明了清白,並成功拿回了錢財。如果您因此而被扣押了現金,或者被指控洗錢嫌疑,不​​要猶豫,儘快找有經驗的律師才是最佳選擇。

By | 2018-05-08T18:50:30+00:00 三月 14th, 2017|博客|川普新政下,申請政府福利的移民海外資產和收入將被嚴查/“英達洗錢案”為廣大移民敲響警鐘已關閉評論